南芬区人民政府

受区政府委托，现向会议作2025年财政决算和2026年上半年财政预算执行情况的报告，请予审议，并提出宝贵意见。

一、2025年财政决算情况

2025年，区财政局紧紧围绕区委、区政府中心工作，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，不折不扣落实习近平总书记对财政工作作出的重要指示批示。牢牢把握稳中求进工作总基调，精准落地积极财政政策，统筹收入征管与支出优化，全力以赴稳经济大盘、保障民生福祉，持之以恒深化财政改革、严控债务风险、提升政务服务水平，切实发挥财政调控保障职能，为全区高质量发展提供坚实财力保障。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入情况

2025年一般公共财政预算收入完成35757万元，同比增长28.6%，增加7961万元。其中：税务部门完成29542万元，同比增长21.4%，增加5214万元；财政部门完成6215万元，同比增长79.2%，增加2747万元。

（1）按收入结构完成情况

税收收入完成29139万元，为预算的101.8%，同比增加5288万元，增长22.2%；非税收入完成6618万元，为预算的101.3%，同比增加2673万元，增长67.8%。

（2）按征收科目完成情况

税收收入中：增值税完成8211万元，同比增长19.7%，增加1351万元；企业所得税完成3311万元，同比增长41.7%，增加975万元；个人所得税完成1199万元，同比增长87.9%，增加561万元；资源税完成11761万元，同比增长30.5%，增加2746万元；城市维护建设税完成1042万元，同比增长13.8%，增加126万元；房产税完成1636万元，同比增长33.9%，增加414万元；印花税完成503万元，同比增长10.1%，增加46万元；城镇土地使用税完成877万元，同比下降18.7%，减少202万元；土地增值税完成10万元，同比增长400%，增加8万元；车船使用税完成2万元，与上年持平；耕地占用税完成127万元，同比下降86.2%，减少794万元；契税完成382万元，同比增长1.1%，增加4万元；环境保护税完成96万元，同比增长7%，增加25万元。

非税收入中：专项收入完成643万元，同比下降9.8%，减少70万元，其中：教育费附加收入403万元，同比下降15.5%，减少74万元，地方教育附加收入240万元，同比增长1.7%，增加4万元；行政事业性收费收入完成81万元，同比下降39.1%，减少52万元；罚没收入完成1122万元，同比下降30.9%，减少502万元；国有（资源）资产有偿使用收入完成4772万元，同比增长223.5%，增加3297万元。

2.一般公共预算支出情况

2025年一般公共预算支出完成63366万元，同比下降13.5%，减少9848万元。

主要支出项目完成情况：一般公共服务支出13081万元，同比下降10.9%；国防支出128万元，同比增长88.2%；公共安全支出1408万元，同比增长29.5%；教育支出4499万元，同比增长0.9%；科技支出128万元，同比增长25.5%；文化旅游体育与传媒支出514万元，同比下降4.8%；社会保障和就业支出9453万元，同比下降10.6%；卫生健康支出3622万元，同比增长5.4%；节能环保支出3070万元，同比增长158.2%；城乡社区支出4192万元，同比下降42.8%；农林水支出7390万元，同比增长16.1%；交通运输支出2175万元，同比下降73.3%；资源勘探工业信息等支出1774万元，同比下降31.8%；商业服务业等支出44万元，同比增长33.3%；自然资源海洋气象等支出62万元，同比下降93.3%；住房保障支出7944万元，同比增长15.2%；灾害防治及应急管理支出895万元，同比下降6.6%；债务付息支出1083万元，同比下降0.8%；债务发行费支出2万元，同比下降66.7%；其他支出1902万元，同比下降30.7%。

“三公”经费支出167.26万元，同比下降20.6%，减少43.52万元，主要是公务用车购置及运行维护费减少。其中：公务接待费0.67万元，同比下降67.9%；公务用车购置经费28.42万元，同比下降23.4%；公务用车运行维护费138.17万元，同比下降19.5%。

3.财政收支平衡情况

一般公共财政预算收入35757万元，上级补助收入39342万元，上年结余10238万元，待偿债再融资一般债券结余0万元，从政府性基金调入1809万元，从其他资金调入2035万元，地方政府一般债券转贷收入2020万元，动用预算稳定调节基金1560万元，收入总计为92761万元。

一般公共财政预算支出63366万元，上解上级支出17853万元，地方政府一般债券还本支出2220万元，安排预算稳定调节基金1189万元，年终结余8133万元，支出总计92761万元。

收支相抵，当年财政收支总量平衡。

（二）政府性基金收支情况

2025年政府性基金预算收入完成3666万元，同比增长46.1%。其中：国有土地使用权出让收入2836万元，城市基础设施配套费收入830万元。

政府性基金预算支出完成4436万元，同比下降38.1%。

政府性基金预算收入3666万元，上级补助收入1367万元，上年结余2019万元，其他调入资金581万元，地方政府专项债务转贷收入1550万元，收入总计为9183万元。

政府性基金预算支出4436万元，上解支出28万元，调出资金1809万元，地方政府专项债券还本支出0万元，政府性基金预算年终结余2910万元，支出总计为9183万元。

收支相抵，实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支情况

2025年国有资本经营预算收入完成83万元，其中上级补助收入83万元。国有资本经营预算支出完成83万元，实现收支平衡。

（四）社会保险基金收支情况

2025年社会保险基金预算收入完成6478万元，其中：社会保险基金缴费收入2001万元；财政补贴收入4227万元，转移收入249万元，利息收入1万元，其他收入0万元，上年结余179万元。社会保险基金支出完成6412万元，其中：本年支出6412万元，年末滚存结余245万元，实现收支平衡。

（五）政府性债务情况

2025年底，南芬区法定债务余额为6.1亿元，系统内隐性债务（棚改贷款）余额1.15亿元。全年还本付息资金均按时支付，无违约事件发生，全年还本付息总计4177.4万元，其中还本1448.2万元，付息2729.2万元。

二、2026年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入情况

一般公共预算收入完成21992万元，同比增长24.2%，执行进度为年初预算的59.6%。其中：税收收入完成19296万元，同比增长35.6%，执行进度为年初预算的62.4%，占一般公共预算收入的87.7%。非税收入完成2696万元，同比下降21.5%，执行进度为年初预算的44.8%，占一般公共预算收入的12.3%。

按税种分，主要税收收入项目情况如下：

国内增值税5444万元，同比增长42.6%；企业所得税2501万元，同比增长193.5%；个人所得税388万元，同比下降53.6%；城市维护建设税367万元，同比下降29.2%；印花税361万元，同比增长25.8%；资源税7452万元，同比增长15.6%；契税105万元，同比下降61%；土地增值税0万元，同比下降100%；房产税955万元，同比增长15.3%；城镇土地使用税664万元，同比增长74.7%；环境保护税52万元，同比增长40.5%；车船税3万元，同比增长50%。

非税收入主要科目情况如下：

专项收入255万元，同比下降12.4%；行政事业性收费收入83万元，同比增长31.7%；罚没收入1237万元，同比增长10.4%；国有资源（资产）有偿使用收入1121万元，同比下降42.8%。

2.一般公共预算支出情况

一般公共财政预算支出27422万元，执行进度为年初预算的50.1%，比上年同期增长3.8%，增加993万元。

主要支出项目完成情况：

一般公共服务支出6259万元，同比下降4.4%；国防支出20万元，同比下降78.5%；公共安全支出627万元，同比下降17.2%；教育支出1959万元，同比下降0.6%；社会保障和就业支出4864万元，同比增长13.8%；卫生健康支出1292万元，同比增长14.7%；节能环保支出205万元，同比下降57.7%；城乡社区支出2210万元，同比增长37.1%；文化旅游体育与传媒支出193万元，同比下降42.7%；农林水支出2812万元，同比下降22.8%；交通运输支出1856万元，同比增长77.9%；资源勘探信息等支出428万元，同比下降29.1%；商业服务业等支出8万元，同比下降61.9%；自然资源海洋气象等支出40万元，同比增长300%；住房保障支出1756万元，同比下降12%；灾害防治及应急管理支出249万元，同比下降48.9%；其他支出1877万元，同比增长177.7%；债务付息支出711万元，同比下降3.3%。

2026年上半年“三公”经费支出82万元，同比下降3.5%，减少3万元。其中，公务接待费0万元；公务用车购置经费24万元，同比下降14.3%；公务用车运行维护费58万元，同比增长3.6%。

（二）政府性基金收支完成情况

政府性基金收入-44万元，执行进度为年初预算的-0.5%，同比下降101.5%。其中：国有土地使用权出让收入-53万元，同比下降101.9%。

政府性基金支出2388万元，执行进度为年初预算的21%，同比增长34.5%。其中，国有土地使用权出让收入相关支出613万元，同比下降28.8%。

（三）国有资本经营预算收支情况

上半年，国有资本经营预算收入上级专项补助83.4万元。

（四）社会保险基金收支完成情况

上半年，社会保险基金预算收入完成3363万元，其中：社会保险基金缴费收入1072万元；上级社会保险基金补助390万元；本级财政补助1775万元；转移收入117万元。社会保险基金支出完成3177万元。

（五）政府性债务情况

目前，南芬区法定债务余额为6.39亿元，系统内隐性债务余额0.94亿元。已化解债务2325万元，债务利息支出1524万元，本息支出共计3849万元。各项本息均按时偿还，无违约事件发生。

（六）2026年上半年主要工作

1.深耕财源建设，夯实增收稳固底盘

紧扣扩内需稳增长核心任务，坚持培优增量、盘活存量、争取变量协同发力。健全财税联动征管机制，紧盯矿山等重点行业和骨干税源，常态化税源摸排、动态监管、欠税清缴，规范非税收入管理，确保应收尽收。同步推进国有闲置资产盘活，拓宽多元增收渠道。上半年，全区一般公共预算收入完成21992万元，同比增长24.2%，完成年度目标59.6%，争取上级资金33400万元，财政收入结构持续优化、税源基础不断夯实。

2.优化支出结构，精准兜牢民生底线

立足提质增效、厉行节约要求，严格落实基层“三保”责任，秉持“保重点、压一般、提效能”原则优化支出布局。优先保障单位运转、干部薪酬、社保医保、特困救助等刚性支出，重点倾斜教育医疗、老旧小区改造、乡村振兴、生态治理等民生领域，持续稳住民生支出高占比。严格落实过紧日子要求，依托零基预算严控非刚性、非重点支出，压降运行成本。健全资金全流程绩效管理，提速重点项目资金拨付，提升资金使用效能。上半年全区一般公共预算支出27422万元，同比增长3.8%，民生事业支出占比超60%；“三公”经费82万元、同比下降3.5%。

3.严守安全底线，统筹防控财政金融风险

坚持统筹发展和安全，健全财政金融全链条风险防控机制。规范专项债券申报发行与穿透式监管，上半年争取债券资金2840万元，严格专款专用、匹配实物工作量，按时还本付息、零违约风险。严控新增隐性债务，规范国企投融资行为，依托地方全口径债务监测平台强化动态管控，有序化解存量债务，上半年清偿企业历史欠款超2000万元。常态化开展非法集资“清楼扫街”排查整治，落实全链条风险处置机制，筑牢金融安全屏障。精准对接企业融资需求，摸排10家企业11项融资需求、总额3.32亿元，已落地贷款3049万元，精准赋能实体经济发展。

4.抓实精细管理，提升财政治理效能

以预算管理一体化建设为抓手，完善现代化财政内控体系，实现预算、执行、支付、绩效、决算全流程线上闭环管理。常态化开展转移支付资金动态监控，高质量完成2025年度行政事业单位内控报告编报工作。持续规范政府采购、会计核算、决算编制及预决算公开等工作，补齐基层财务管理短板，全面提升全区财政财务规范化、精细化、法治化治理水平，以高效管理保障财政运行平稳有序。

5.深化国资改革，激活国企发展动能

纵深推进国资国企体制改革，坚持以管资本为主，推动国企专业化、实体化转型，新成立五彩芬城文化旅游有限公司，优化国有资本布局结构。全面摸排国企资产底数，建立标准化管理台账，聚焦闲置资产盘活增效。全域梳理闲置资产27处，重点推进7处资产盘活并上报市财政局，有序推进客运站、原兴隆百货、辽砚产业园等重点资产市场化运营。目前兴隆大家庭南芬店已公开招租，26户商户意向入驻，部分商铺已竞拍落地，有效盘活国有沉淀资源、提升国资保值增值能力。

6.深化协同联动，放大政策赋能成效

紧扣央地合作、央地协同、双本融合发展部署，强化部门联动、精准对接赋能。目前全区央地合作在库项目2个、总投资4.51亿元，包含1个签约落地项目、1个省级储备项目。双向对接地企发展需求，有序整治本钢矿区道路安全隐患、推进原南山俱乐部改造，稳妥承接本钢供暖属地运营工作，深化资源共享、优势互补，抢抓政策红利、强化项目赋能，持续激活区域协同发展活力，助力全区经济社会高质量发展。

三、2026年下半年工作情况

下半年，区财政局将持续深入贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，紧扣中央、省、市区经济工作部署，立足全区高质量发展大局，坚持稳中求进工作总基调，精准落实积极的财政政策，聚焦增收提质、民生兜底、风险防控、改革赋能四大重点，补短板、强弱项、提质效，全力保障全区财政经济平稳健康运行，为区域经济社会高质量发展提供坚实财力保障。

1.聚焦财源提质增效，持续夯实财政收入底盘

紧扣扩内需稳增长工作主线，坚持财源培优与挖潜增收双向发力，精准研判经济税源走势，紧盯重点行业、骨干企业实施动态税源管控，抓实精细化征管，堵塞征管漏洞，确保税费收入依法依规、应收尽收。抢抓专项债、超长期特别国债等政策窗口期，深化央地协同联动，精准对接争取上级转移支付和专项扶持资金，放大政策资金撬动效能。常态化推进国有低效闲置资产盘活利用，通过市场化整合、规范化运营等方式激活存量资源，培育多元增收增长点，持续稳固财政稳健运行基本盘。

2.聚焦支出优化提质，全力筑牢民生保障底线

持续优化财政支出结构，从严压减非刚性、非重点一般性支出，统筹盘活存量财力资源。坚持财力优先保障民生、优先赋能实体经济、优先支撑重点项目，聚焦教育、医疗、养老、就业、社保等民生领域精准发力，健全资金拨付、使用监管、绩效评价全链条闭环机制。严格落实基层“三保”底线要求，精准统筹财力配置，推动财政资金向惠民生、扩消费、补短板领域倾斜，切实提升财政保障精度和民生服务温度。

3.聚焦风险精准防控，坚决守住财政金融安全底线

牢固树立统筹发展和安全理念，常态化抓实政府债务风险防控化解工作，严格规范债务管控流程，严控新增隐性债务，稳妥有序缓释存量债务压力，健全风险动态监测、预警处置闭环机制，坚决守住不发生区域性财政风险底线。抓实做优地方金融监管服务，常态化开展金融领域风险隐患排查整治，精准防范化解重点领域金融风险，维护区域金融市场平稳有序运行。持续完善财政内控治理体系，细化财政资金、收支管理、审核监管全流程制度，提升财政运行规范化、精细化、法治化水平。

4.聚焦改革赋能增效，激活财政国资发展活力

纵深推进新时代财税体制和国资国企改革，持续优化国有资本布局结构，完善现代国企治理体系，推动国有企业市场化转型、专业化运营，充分释放内生发展动力，提升国有资本保值增值效能。持续深化财政治理现代化建设，落地落实各项财税改革举措，强化预算绩效管理、盘活存量资源、优化资源配置。持续深化央地政策对接、两级预算统筹联动，以改革破解发展难题、以创新激活发展潜力，充分发挥财政基础和重要支柱作用，全方位赋能全区经济社会高质量发展。

各位代表，2026年下半年，我局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣党的二十届三中全会精神，严格落实区委、区政府各项决策部署，执行更加积极的财政政策。紧紧盯住全年既定目标，凝心聚力、真抓实干，扎实抓好增收保收、民生保障、风险防范、国资改革重点工作，不折不扣完成全年财政目标任务，奋力为全区高质量发展贡献财政力量。

南芬区2025年决算公开报表.xls

南芬区2025年一般公共预算(基本)支出决算经济分类录入表.xlsx